Depot im Ausland,
Buchhaltung in DATEV
Wer über einen ausländischen Broker handelt, bekommt keine deutsche Steuerbescheinigung. Die Zahlen wandern von Hand in die Buchhaltung und in die Steuererklärung — Position für Position, jedes Jahr wieder. C2D nimmt diesen Weg ab.
Für wen sich das rechnet
Drei Gruppen stehen vor demselben Problem — aus verschiedenen Richtungen.
Steuerkanzleien
Sie buchen für viele Mandanten und stehen jedes Jahr vor denselben Depotauszügen. Eine Kanzlei, beliebig viele Mandanten, je Mandant mehrere Depots — Kontenrahmen und Verbuchungsmethode hängen am Mandanten, nicht an der Installation.
Unternehmen mit eigenem Depot
Ihr Handelskonto liegt beim ausländischen Broker, die Buchhaltung in DATEV — dazwischen Handarbeit. C2D schließt die Lücke und liefert obendrein, was ein Depotauszug nicht hergibt: Traderjournal, Vermögensstatistik, Dividenden- und Investitionskalender.
Privatanleger
Bei Interactive Brokers, CapTrader oder LYNX wird keine deutsche Steuer einbehalten — die Anlage KAP füllen Sie selbst. C2D rechnet sie aus den Transaktionen, samt KAP-INV, Steuerbescheinigung und Verlustbescheinigung.
So sieht das aus
Drei Blicke in die Anwendung: der Export nach DATEV, die Berichte für den Steuerberater und die Auswertung des Depots.
Was C2D leistet
C2D — kurz für CapTrader2Datev — ist eine Eigenentwicklung der Borth E-Commerce GmbH. Die Anwendung holt Transaktions- und Bestandsdaten über die Flex-Schnittstelle direkt beim Broker ab, ordnet sie den Konten Ihres Kontenrahmens zu und erzeugt daraus einen DATEV-Buchungsstapel im EXTF-Format. Parallel entstehen die steuerlichen Auswertungen, die sonst per Hand aus Depotauszügen zusammengetragen werden.
Ist Ihr Broker dabei?
Sieben Broker der Interactive-Brokers-Familie nutzen denselben Flex-Webdienst und werden über dieselbe Schnittstelle gelesen. Trade Republic kommt per CSV dazu.
Was am Ende herauskommt
Welche Berichte erscheinen, hängt vom Steuerprofil ab.
Privatvermögen
Anlage KAP und KAP-INV, Steuerbescheinigung, Verlustbescheinigung, Nachweis zum Freistellungsauftrag. Gewinne und Verluste getrennt nach Aktien und sonstigen Kapitalerträgen.
Kapitalgesellschaft
Anlagespiegel nach § 8b KStG, Ertragsaufstellung und die Summen- und Saldenliste zur Prüfung, ob alle Konten vollständig bebucht sind.
Stiftung
Stiftungsreport mit vier Teilberichten: stille Reserven, ordentliche Erträge, Mittelverwendung und Behaltenachweis nach § 36a EStG.
Über alle Profile hinweg: Quellensteuer-Report mit den Höchstsätzen aus den Doppelbesteuerungsabkommen, Traderjournal, drei Kalender für Dividenden, Investitionen und Optionen — jeweils als CSV oder PDF — und das GoBD-Prüfprotokoll.
Fachlich abgedeckt
Damit die Zahlen einer Prüfung standhalten, rechnet C2D im Hintergrund mit:
- FIFO nach § 20 EStG — steuerliche Veräußerungsreihenfolge, Verlustvortrag über Jahresgrenzen
- Gleitender Durchschnitt nach § 256 HGB — eigene Bewertung neben dem Steuerrecht, Inventarbuchung mit Durchschnittspreis
- Niederstwertprinzip — streng im Umlauf-, gemildert im Anlagevermögen, mit Ab-, Zuschreibung und Wertaufholung
- Investmentsteuer nach InvStG — Fondskategorisierung, Teilfreistellung, Vorabpauschale und Tilgung, Alt- und Neu-Tranchen getrennt
- Quellensteuer — anrechenbar und nicht anrechenbar getrennt, DBA-Sätze je Mandant
- Stückzinsen — bei der Transaktion und als Abgrenzung zum 31.12. mit Storno zum 01.01.
- Optionen und Futures — von der Eröffnung über Variation Margin bis Verfall oder Glattstellung
- Brutto- oder Nettomethode — Kapitalertragsteuer und Soli als eigene Buchungszeilen oder direkt im Erfolgskonto
Nachvollziehbar, nicht nur schnell
GoBD-konform
Jede Buchung ist mit ihrem Beleg verknüpft. Ein Prüfmechanismus verhindert Buchungen ohne Nachweis, Snapshots halten den Stand zur Festschreibung fest.
Prüfprotokoll
Das Audit-Log hält fest, wer wann was geändert oder freigegeben hat. Offene Punkte bei Quellensteuer und Kapitalmaßnahmen werden ausgewiesen, nicht stillschweigend gebucht.
Vier-Augen-Freigabe
Ein Buchungsstapel wird erst nach Freigabe exportiert. Mandant, Kanzlei-Mitarbeiter, Steuerberater und Administrator haben getrennte Rechte. Oberfläche auf Deutsch, Englisch und Russisch.
Daten beim Broker abrufen → Import prüfen und offene Punkte klären → Buchungsstapel erzeugen → Vier-Augen-Freigabe → DATEV-Export im EXTF-Format → Steuerberichte ziehen.
Wo C2D bewusst aufhört
Damit Sie wissen, woran Sie sind: C2D deckt die Interactive-Brokers-Familie und Trade Republic ab — eine Anbindung an rund siebzig Banken ist nicht geplant. Es gibt keine IFRS-Bewertung neben der HGB-Bewertung und keine Sonderverarbeitung für Hedgefonds oder Private Equity. Kapitalmaßnahmen werden importiert, geprüft und klassifiziert; Aktiensplits rechnet C2D automatisch, die steuerliche Einstandskorrektur bei Fusionen, Abspaltungen und Kapitalrückzahlungen ist Handarbeit. Ein Belegbildservice ist nicht angebunden.
C2D ist Software, kein Versicherungsprodukt: die fachliche Verantwortung für Abschluss und Erklärung bleibt bei der Kanzlei beziehungsweise beim Steuerpflichtigen.
Marken Dritter
DATEV ist eine Marke der DATEV eG. Interactive Brokers, IBKR, CapTrader, LYNX, GBE brokers, WH SelfInvest, Mexem, Estably und Trade Republic sind Marken der jeweiligen Unternehmen. Wir nennen sie beschreibend, um zu sagen, mit welchen Systemen C2D zusammenarbeitet. Eine geschäftliche Verbindung, Partnerschaft, Zertifizierung oder Empfehlung durch diese Unternehmen ist damit nicht verbunden. Einzelheiten stehen unter Markenhinweise im Impressum.
Depotdaten noch von Hand übertragen?
Wir zeigen Ihnen C2D an Ihren eigenen Daten und sagen Ihnen ehrlich, ob sich der Umstieg für Ihre Mandanten- oder Depotstruktur lohnt.